La mujer del funcionario recibió en 2012 un millón de euros en divisas procedente de Suiza

En ese documento que se encuentra en el sumario, al que ha tenido acceso El Diario Montañés, el Área Regional de Vigilancia Aduanera señala que en la base de datos de la AEAT figura un dato que en principio pasó desapercibido para ellos por haber centrado su investigación en los ingresos y las actividades declaradas por los investigados, en sus relaciones comerciales y en su evolución patrimonial, y también por encontrarse bastante alejado en el tiempo, ya que estamos hablando del ejercicio 2012.

En ese año, en concreto el 30 de noviembre, figura una entrada de divisas procedente de Suiza a favor de Beatriz del Río, la mujer del funcionario, realizada a través del Banco Santander y declarada por esta entidad, por importe de 1.043.528,34 euros. El concepto que justifica este movimiento económico es el de 'Entrada de divisas por invisibles'. «Se califica así a los movimientos de entradas y salidas de divisas que no tienen una justificación comercial. Es decir, que no están amparadas mediante el tráfico comercial de mercancías o prestaciones de servicios entre empresas. Quedarían incluidas en el tráfico de entradas y salidas por invisibles, por ejemplo, los movimientos económicos dirigidos a gastos vacacionales o las inversiones en capitales sociales de empresas, en inmuebles, etc», explican los investigadores.

Esta importante entrada de divisas declarada por Banco Santander «no se corresponde» con salidas de divisas con destino a Suiza u otro país realizadas por Beatriz del Río con posterioridad al año 1998, ejercicio desde el que se disponen datos en la Agencia Tributaria sobre tráfico de divisas, por lo que en estos momentos «se desconoce el origen de este movimiento económico».

En el informe ampliatorio de la familia Diez-Del Río también se recogen ingresos procedentes de empresas adjudicatarias de obras públicas correspondientes al ejercicio 2016. Durante ese año se llegaron a registrar imputaciones por pagos realizados a dos empresas a favor de Beatriz del Río -que declaró esos ingresos dentro del epígrafe 'Servicios de copias y documentos con máquinas fotocopiadoras'-, «no constando de alta en ninguna otra actividad durante ese ejercicio».

De un lado, la mujer del funcionario recibió 14.648 euros de SAT Servicios Asesoría Técnica, con domicilio en Oviedo. Se trata de una empresa que, en ese ejercicio, tiene relaciones comerciales, principalmente, con empresas que, a priori, no figuran como adjudicatarias de obra pública. Sin embargo, tiene entre sus clientes a varias UTE (Unión Temporal de Empresas), entre las que figura Construcciones Iglesias, empresa que sí resulta ser adjudicataria de obra pública de diferentes administraciones, y sobre la que la AEAT hizo referencia en su primer informe.

La otra empresa que realiza ingresos a Del Río en 2016 es Rucecan (22.770 euros). «Ya figuraba, entre otras, como pagadora a favor de la mujer del funcionario en el ejercicio precedente, 2015, por rendimientos de trabajo relacionados con actividades agrícolas y ganaderas, con unas retribuciones de 50.793 euros». Sin embargo, durante ese ejercicio Beatriz se encontraba de alta en el IAE en los epígrafes de 'Artes gráficas, impresión gráfica', 'Edición de libros', y 'Escayola y yesos'.

De todas las actividades relacionadas, la mujer de Diez se dio de baja durante el año 2015. Tal y como recoge el informe patrimonial del 14 de junio de 2022, Rucecan volvió a mantener relaciones comerciales declaradas en 2020 y en 2021, esta vez a través de los pagos realizados a Cecilia Diez (hija del funcionario), justificados a través de la actividad de fotocopias que ella misma declaró.

Durante 2021, la actividad declarada por Cecilia es sustituida por la declarada por Parivara Lagani, también en el epígrafe de IAE de las fotocopias, y Rucecan vuelve a aparecer en ese mismo ejercicio como pagadora de la empresa pantalla, y también de «forma notable» durante 2022.

A fecha de este informe (14 de febrero de 2023), la AEAT ya disponía de los datos declarados de IVA por Parivara Lagani correspondientes al ejercicio 2022, con un resultado a ingresar de 81.457 euros. En dicha declaración, entre otros datos, se incluyen las bases imponibles que, tras aplicar el tipo de IVA correspondiente, dan lugar a cuotas devengadas por este impuesto. En concreto, las bases imponibles devengadas (por ventas o ingresos) declaradas durante 2022 por esta empresa ascienden a 403.855 euros.

En estos momentos, la AEAT desconoce la identidad de la totalidad de personas físicas y jurídicas a la que Parivara ha facturado en 2022, pero sí dispone de algunas facturas declaradas por empresas en las que figura como emisora la empresa ficticia. Los investigadores han detectado que Parivara factura a Rucecan prácticamente cada mes (once facturas en 2022) por importes que oscilan entre los 6.404 y los 7.564 euros, mientras que La Encina no sigue un patrón mensual (tan solo recibe cinco facturas), pero por mayores importes, que oscilan entre los 14.725 y los 19.875 euros. Sin embargo, los importes totales facturados a ambas empresas son muy parecidos (77.473 a Rucecan y 77.650 a La Encina). Existe una tercera empresa a la que factura Parivara, que es Ferrallas Hipremon (vinculada a Rucecan), por un importe de 14.620 euros.